¿Cuánto cuesta ser autónomo en España y cuánto tienes que ganar para que llegue a compensarte? ¿Es rentable ser autónomo en España? Ojalá tener una respuesta concreta, pero la realidad es que cada profesional tiene unas particularidades muy concretas.
¿Cómo funciona lo de ser autónomo? ¿Cómo saber si merece económicamente la pena?
Pues para empezar tendrás que empezar por hacer una estimación de todos los gastos que podría tener tu negocio como autónomo. Antes de que empieces a imaginar cómo te vas haciendo pequeño entre una montaña de papeles, respira, no tendrás que hacerlo solo. En este artículo vamos a explicar las responsabilidades y contribuciones que deben realizar los trabajadores por cuenta ajena, dicho de otra forma: que por cuánto va a salir lo de ser autónomo. Te lo contamos aquí:
1. El concepto de autónomo en España
¿Qué significa ser un autónomo en España? Una definición precisa sería la de: un autónomo es un profesional que realiza una actividad con ánimo de lucro y que disfruta de plena libertad para concretar cuándo y para quién trabaja. El significado más utilizado en Twitter sería el de: un autónomo es un trabajador bastante pringado o pringada por cuenta propia 🙃.
En conclusión, aunque trabajar como autónomo tiene muchas ventajas en términos de libertad y flexibilidad también conlleva una alta responsabilidad fiscal (impuestos y papeleos). En comparación con otros países como Francia, en el que durante el primer año de actividad se paga 0€, o en Holanda que son 50€ anuales, ser autónomo en España sería como pasarse el juego en ‘modo difícil’.
2. Requisitos para ser autónomo en España
¿Cuáles son las instituciones a las que tienen que rendir cuentas los autónomos en España? ¿Qué trámites hay que hacer? Para trabajar como autónomo en España es imprescindible darse de alta en la Agencia Tributaria y el Instituto de la Seguridad Social (INSS). Estos organismos no son lo mismo (aunque puedas llegar a confundirlos), y exigen requisitos y documentaciones distintas, ya que sus finalidades son diferentes.
Hacienda se encarga de gestionar los impuestos, como el IVA o el IRPF, mientras que la Seguridad social es el seguro público que todos compartimos, el cual nos garantiza un acceso a pensiones, jubilaciones, bajas temporales por enfermedad, etc.
Desde el primer momento en el que te des de alta como autónomo deberás responsabilizarte de estar al día con Hacienda y con la Seguridad Social. Y no, aquí no valen los ‘se me pasó’, ni ‘no me llegó el mail’. Fallar en el cumplimiento de las contribuciones puede llevar a multas de una cantidad importante, así que no conviene despistarse a la hora de seguir el calendario fiscal de un autónomo.
Y sí, en lo que se refiere a darse de alta en la Seguridad Social, esto es obligatorio, y punto. Hasta hace años existía un vacío legal por el que, si se cobraba menos del SMI, se podía alegar que uno no necesitaba darse de alta como trabajador por cuenta propia, pero eso se acabó. Hoy por hoy, en las nuevas cuotas para autónomos, hasta existe un tramo para los que generen rendimientos netos menores a 670 euros mensuales, lo cual está muy por debajo del SMI.
Pero ser autónomo no debería tratarse de ser un experto en burocracia, así que también puedes contar con una gestoría especializada para poder desentenderte de estos procesos.
3. Qué obligaciones tiene todo autónomo en España
Independiente de que seas un autónomo que trabaja como fontanero o una diseñadora gráfica freelance, hay obligaciones de las que ningún autónomo se libra:
- Declarar el IRPF. Es como el amor, de carácter progresivo, pero en este caso aumenta o disminuye en función de la facturación. Por lo tanto, podemos definirlo como una tasa que depende del nivel de riqueza adquirida por rendimientos del trabajo. Cuanto mayores sean tus facturas, más pagarás de IRPF, todo tiene un precio.
- Declarar el IVA. Es una tasa que se aplica sobre el valor que producen las empresas. El porcentaje habitual es el 21% y se añade al total de las facturas. Es decir, un autónomo sería ‘el encargado de recaudar el IVA por su trabajo’ para más tarde dárselo a Hacienda.
- Tramitar el modelo 347. Como autónomo puedes trabajar desde cualquier parte y para cualquier país, por eso es obligatorio completar ese modelo en el caso de trabajar para terceros dentro de la Unión Europea.
4. ¿Cuánto cuesta ser autónomo en España?
A continuación te detallamos todos los costes a los que tendrás que hacer frente al ser autónomo en España. Agárrate, que vienen curvas.
- La cuota de la Seguridad Social para autónomos. El pago de las cuotas a la Seguridad Social por parte de los autónomos ha cambiado. Desde el 1 de enero de 2023, los trabajadores por cuenta propia pagan en base a sus rendimientos netos (ingresos de la actividad - gastos de la actividad). O sea, que uno que facture 800 euros al mes ya no tendrá la posibilidad de pagar de cuota lo mismo que alguien que facture 800.000.
Recuerda, asimismo, que la reforma de las cotizaciones de los trabajadores por cuenta propia también ha afectado a las tarifas planas para nuevos autónomos. Estas (al menos en el caso general) se basan ahora en una cuota única de 80 euros durante el primer año, extendible durante otros doce meses si los ingresos reales no han superado el SMI. - El IVA para los autónomos. Si te paras a analizar este impuesto tienes que tener claro que el importe resultante nunca es tuyo (🥲). El IVA es un gravamen que se aplica sobre el precio de servicios o productos concretos, y que ha de liquidarse trimestralmente. Lo más común es que se imponga un 21%, excepto en facturas entre países de la Unión Europea, que se elimina este impuesto (¡yuuuju!).
Por explicarlo de una manera sencilla, el IVA es una cantidad que se guarda de forma provisional y que después deberás devolver. Hay autónomos que optan por tener una cuenta bancaria en la que guardar el importe del IVA de sus facturas para poder tenerlo intacto en cada trimestre. Este tipo de ‘trucos’ te ayudarán a cuidar de tu economía y construir un negocio rentable como autónomo.
Quédate con esta fórmula: IVA a pagar = IVA devengado (cobrado) – IVA soportado (pagado). Si el IVA soportado es superior al percibido, al final pagarás una cantidad más asumible. Si se sobrepasa el límite del 21% (algunos productos así lo establecen) no es obligatorio hacer la declaración, aunque habrá que apoquinar el recargo de equivalencia. - El IRPF para los autónomos: aprende a entender qué proporción pierdes. Respecto al impuesto sobre las personas físicas, este se liquida siguiendo el siguiente esquema: IRPF a pagar = (Ingresos – gastos) x retención correspondiente (0,07 – 0,15 – 0,19).
El IRPF es un porcentaje que se resta a los beneficios antes de sumar el IVA. No pagará lo mismo un autónomo que lleva poco en activo (con derecho a acogerse a un 7%) que un veterano con años a sus espaldas (que debería optar a un 15%).
Otros gastos a considerar cuando trabajas como autónomo:
- Gastos de gestoría: esta inversión es un “must” que comparten casi todos los autónomos, ya que muy pocos se atreven a llevar su propia contabilidad (mejorar ahorrar en disgustos que en gestoria). Las tarifas de las gestorías dependen directamente del paquete de servicios que ofrecen, pero puedes optar por una opción digital más económica.
- Alquiler de locales. Aunque gracias a internet ahora es prescindible disponer de un espacio físico, algunos modelos de negocio no pueden sobrevivir sin un espacio físico. Siempre será más caro trabajar en una capital que en un pueblo. Debido a esta problemática, la solución que ofrecen los coworkings es cada vez más demandada.
- Gestión de vehículos. Este apartado es fundamental si estamos hablando de comerciales y repartidores, que necesitan sí o sí un vehículo privado para poder trabajar como autónomos. Estos transportes requieren de mantenimiento, seguros y reparaciones, algo que debe considerarse desde un primer momento.
- Teléfono e Internet: Es un gasto deducible que se ha multiplicado con el auge del teletrabajo, y resulta imprescindible para conseguir clientes y multiplicar la facturación. ¿Qué negocio podría sobrevivir ahora sin un correo electrónico?
- Empleados: No todos los autónomos precisan de empleados, pero de darse el caso estarán obligados a inscribirles en la Seguridad Social y a pagarles el salario mínimo interprofesional (como punto de partida).
Sí, lo sabemos, son muchos gastos, pero…
Una vez desmigados los gastos y obligaciones tributarias, –hay una cosa que queda claro: los gastos del autónomo son muchos, demasiados, un porrón.
Lo que hay que entender, eso sí, es que la rentabilidad también depende (y bastante, además) de la cartera de clientes y la situación económica general del sector en el que desarrolles tu negocio. Un autónomo que facture lo suficiente podrá afrontar mejor sus obligaciones con el estado; por el contrario, los profesionales que no consiguen suficientes clientes lo tendrán más difícil para seguir en activo. En este terreno puede discutirse la conveniencia de bajar o no determinadas tasas, tal y como ha intentado hacer el gobierno con la vinculación de los rendimientos netos a las cuotas de la Seguridad Social. Algo que está por ver si funcionará o no, pero que al menos es eso: un intento por aumentar la rentabilidad del trabajador por cuenta propia.
En resumen, la rentabilidad es un concepto relativo, determinado por la productividad y atravesado por una serie de reflexiones y características muy concretas de cada autónomo.
Pero para que no te ahogues con tanto gasto y tanta responsabilidad, vamos, al menos, a con las ventajas (y desventajas) de ser autónomo en España:
5. Ventajas y desventajas de ser autónomo en España
Los pros ser autónomo en España
- En todo momento serás tu propio jefe.
- Tú eres quién determina los horarios y la disponibilidad.
- Podrás desgravarte el IVA (21%) y acceder a una serie de descuentos, relativos a gastos de oficina y desplazamiento.
- No es obligatorio aportar ningún capital inicial.
- Podrás configurar la cartera de clientes y los sectores preferenciales.
- Es una forma barata de constituir una empresa y empezar a crecer desde cero.
- Y, de repente, pasarás a desenvolverte en muchas facetas que antes no contemplabas, más allá de tu especialización. Porque ser autónomo requiere implicarse en cuestiones comerciales, de marketing, negociación, proveedores, contabilidad, recursos humanos y un laaargo etcétera. Por supuesto, todo ello te resultará más fácil si tienes una mentalidad abierta a nuevas experiencias y a asumir protocolos de actuación con los que no contabas. Es algo así como ser ‘el comodín del público’, cuando empiezas solo eres consciente de lo que sabes hacer pero poco a poco irás viendo que eres capaz de resolver y desarrollar muchas más tareas de las que esperabas. Por lo que, en resumen, otra ventaja de ser autónomo es crecer no solo como profesional, sino también como persona.
Los contras de ser autónomo en España
- Requiere un compromiso 24/7 que no todo el mundo es capaz de asumir. Lo de la libertad está muy bien, pero supone un coste en tiempo que hay que analizar en términos de rentabilidad.
- Las deudas se pagan con el patrimonio particular. Esto puede perjudicar a familias o matrimonios, especialmente si figuran como avalistas principales.
- Los ingresos mensuales fluctúan según el momento, y no se garantiza una estabilidad en la facturación.
- La cuota de la seguridad social es obligatoria, con independencia de la situación personal. Es decir, ganes lo que ganes te tocará apoquinar y cumplir con el erario público–, por mucho que desde este año las cuotas estén vinculadas a los rendimientos netos.
- Para contratar a un familiar cercano hay que darle de alta como autónomo colaborador.
- Y los gastos, como hemos visto, son importantes.
De repente pasarás a desenvolverte en muchas facetas que antes no contemplabas, más allá de tu especialización. Ser autónomo requiere implicarse en cuestiones comerciales, de marketing, negociación, proveedores, contabilidad, recursos humanos y un laaargo etcétera. Todo te resultará más fácil si tienes una mentalidad abierta a nuevas experiencias y a asumir protocolos de actuación con los que no contabas. Es algo así como ser ‘el comodín del público’, cuando empiezas solo eres consciente de lo que sabes hacer pero poco a poco irás viendo que eres capaz de resolver y desarrollar muchas más tareas de las que esperabas.
6. Experiencias profesionales de autónomos en España
Como no hay nada más ilustrativo que hablar desde la experiencia hemos recogido diferentes testimonios de autónomos que trabajan y viven en España. Así podrás tener una visión todavía más completa de cómo funciona lo de trabajar por cuenta propia:
Adriana F. Alcol, ‘Mi primer año como autónoma: mi experiencia personal’
Contactar con un gestor, para mí, el dinero mejor invertido: Yo decidí desde un principio contactar con un gestor de confianza – siempre vas a conocer a alguien que te pueda aconsejar a alguno que no suponga un gasto enorme al mes – y me ayudó a saber todo lo que tenía que hacer en el momento en el que comencé los trámites. Para mí es una tranquilidad contar con la ayuda de alguien que entiende sobre el tema y me llama cada vez que hay alguna novedad o al que yo puedo hacer cualquier tipo de consulta. El mío, por ejemplo, me ayuda a resolver temas de facturas, saber qué gastos puedo incluir y cuáles no, me gestiona los temas del IVA trimestral, etcétera.
Marta Torre, ‘Sobrevivir como desarrolladora web freelance’
Si algo he aprendido de esto de ser autónoma es que, si hubiese tenido un colchón decente cuándo empecé, me hubiese ido mucho mejor al menos los primeros meses.
Para emprender, necesitas una inversión inicial, nadie empieza a ganar dinero sin invertir nada, ya sea en tiempo, dinero material, u otra inversión que se te ocurra, pero ten en cuenta todo esto.
Andrés N., ‘Trabajar como freelance, ¡todo lo que tienes que saber!
Ahora ya no hace falta soportar los gastos que se podían tener antes, como por ejemplo el alquiler de una oficina, transporte y publicidad, ya que dependiendo de la profesión que elijas, puedes empezar a trabajar y ganar dinero desde ya, si tienes un ordenador y una conexión a internet.
Carlos Rivera, ‘Ser autónomo. Mi experiencia profesional'
A pesar de que la gente me diga "te sigo por redes y no paras", la realidad es que esta trayectoria ha estado llena de altibajos con momentos tan flojos que tirar la toalla hubiese sido la mejor opción probablemente. Ahora bien, la realidad es que me veo en un callejón sin salida, las posibilidades de encontrar "algo de lo mío" fuera del mundo autónomo- dicen que incluso hay gente que tiene nómina todos los meses, no sé, debe ser una leyenda.
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