La optimización de impuestos para autónomos: ¿es posible?

Xolo
Escrito por Xolo
el 29 de diciembre, 2023

Si esperabais encontraros aquí un artículo que comenzase con una demonización de los impuestos, pues no lo vais a tener, porque ese tampoco es nuestro estilo. Porque nosotros somos Xolo y lo nuestro son los freelance, pero eso no quiere decir que no tengamos cierta responsabilidad social, o que estemos en desacuerdo con que todos debemos arrimar el hombro para financiar todo eso que se paga con impuestos. Ya sabéis: la sanidad y la educación pública, las carreteras, los parques nacionales y un largo etcétera de pequeñas y grandes cosas de las que todos disfrutamos.

Ahora bien, si eres trabajador por cuenta propia y hay una posibilidad de que pagues menos en impuestos porque así lo permite la ley, lo obvio —porque lo nuestro son los freelance, recuerda— es que te ayudemos a que te aproveches de esos resquicios. Y esto tiene un nombre: se llama optimización de impuestos para autónomos, y es un tema del que controlamos cada detalle.

En este artículo desgranaremos más en concreto qué significa eso de optimizar tu factura fiscal para autónomos, qué vías y formas hay de hacerlo tanto en el pago del IRPF como del IVA, y cuáles son esos pequeños trucos que siempre puedes aplicar para disminuir el dinero que le pagas a la Agencia Tributaria.

Eso sí, si quieres, puedes ir quedándote con la conclusión más importante: la mejor forma de empezar a optimizar tu factura fiscal para autónomos es darte de alta con Xolo. Fácil, sencillo y para toda la familia.

¿Qué significa optimizar tu factura fiscal para autónomos?

Y tú me preguntas: qué es optimizar. Pues optimizar, según la RAE, es “buscar la mejor manera de realizar una actividad”. Optimizar es lo que ha hecho Isabel Preysler con sus relaciones amorosas, que siempre han ido (supuestamente) a mejor: comenzó con un cantante, pasó a un marqués, posteriormente a un ministro y, finalmente un premio Nobel de Literatura.

(Un nobel con el que lo ha dejado, en busca quizás de nuevas optimizaciones, pero no os preocupéis: Isabel ya ha confirmado que está bien 😌)

Pero bueno, vayamos a lo que nos incumbe, o a lo que nos incumbe un poco más que los vaivenes sentimentales de Isabel Preysler: la optimización de impuestos para autónomos.

¿Qué quiere decir este concepto? Pues, muy en resumen, es el conjunto de técnicas y consejos que permiten ahorrarse cierto dinero a la hora de pagar los tributos (IRPF, IVA) que le corresponden a todo trabajador por cuenta propia, pero siempre manteniéndose dentro del marco legal establecido.

Cómo pagar menos IRPF (o IVA) siendo autónomo

Como expertos que somos en todo lo que tenga que ver con la vida freelance, es obvio que la respuesta a preguntas tipo “cómo pagar menos IRPF siendo autónomo”, o “cómo pagar menos IVA siendo autónomo”, nos sale natural. Es el pan nuestro de cada día.

En este tema en concreto, la clave para optimizar es controlar al dedillo los gastos deducibles tanto para el IVA como para el IRPF, un tema que ya hemos tratado en artículos anteriores. Porque, como es obvio, cuantos más gastos deducibles incluyas en tus declaraciones, menores serán los pagos que tengas que realizar trimestral y anualmente.

A continuación, te dejamos unos cuantos trucos para optimizar tu declaración de la renta como autónomo, así como tus declaraciones trimestrales del IVA.

Deducción del IRPF por aportaciones a planes de pensiones

2022 ha sido un año muy movido para los autónomos en temas de legislación y su relación con las administraciones —en 2023 llegará la cotización por ingresos reales, o la obligación de realizar la declaración del IRPF—, y uno de los cambios más sonados se ha producido en materia de lo que un trabajador por cuenta propia se puede deducir en el IRPF por aportar a un plan de pensiones. La nueva cifra es considerable: 5750 euros en deducciones anuales por cada autónomo en la declaración del IRPF.

Esta suma la forman los 1500 euros de tope para planes individuales y los 4250 por la parte patronal de aportación a un plan colectivo. En cualquier caso, la diferencia respecto al año anterior es notable: en 2021 el límite deducible para la suma de planes individuales y colectivos era de 2000 euros, 3750 menos que en la declaración de la renta a realizar entre abril y junio de 2023.

Tras este cambio, en nuestra opinión, no cabe mucha duda con que cualquier plan de optimización de impuestos para autónomos debe comenzar por las aportaciones a planes de pensiones

Y sí, lo sabemos: tú te sientes joven (aunque quizás tienes más de viejoven), piensas que te queda toda la vida por delante y no quieres pensar en la jubilación; pero, ay, amigo, tu bolsillo te lo recomienda.

Deducción por inversión en empresas de nueva o reciente creación

Si, pese a todo, no te ves todavía tan maduro como para invertir en tu jubilación y en tu vejez, si sigues estancado en esa máxima tan rockera de “vive rápido, muere joven y deja un bonito cadáver”, no te preocupes: en Xolo también tenemos soluciones para ti, sin que tengas que pensar en el pasado mañana y te veas obligado a dejar el rock ‘n’ roll 🎸.

Y es que una gran vía para optimizar tu factura fiscal para autónomos es la de invertir en empresas de nueva o reciente creación, algo que te podrá ofrecer beneficios inmediatos en tus declaraciones del IRPF, y sin tener que esperar a peinar canas.

Actualmente, si inviertes en una empresa en el estado español que no tenga más de tres años de vida, podrás deducirte del IRPF un 20% del monto total de la inversión, hasta un máximo de 50.000 euros anuales. Y ojo: algunas comunidades autónomas, como Madrid, Barcelona, o Aragón, añaden deducciones adicionales de hasta 4.000 o 6.000 euros.

Y, eh, quién te dice a ti que esto de invertir en empresas no se te vaya a dar bien y te conviertas en el próximo George Soros.

Deducción por donativos a ONGs o crowdfundings

¿Donas dinero a alguna ONG? ¿Desvías parte de tus beneficios a intentar mejorar la vida de los que más lo necesitan? ¿O a invertir en proyectos financiados por micromecenazgo? Pues fíjate, el altruismo y la solidaridad, a veces, también aportan beneficios económicos: las donaciones son algo que podrás utilizar a tu favor, ya que desgravan en la declaración del IRPF. 

En las donaciones de hasta 150 euros, tendrás derecho a deducirte hasta un 80% de la cantidad total. A partir de ahí, podrás deducir entre un 35% y un 40% (en este último caso, si has donado la misma o igual cantidad los dos años anteriores).

Deducción por seguro de salud

Igual que ocurre con los planes de pensiones y las inversiones en empresas de nueva o reciente creación, los seguros de salud son una herramienta de cara a la optimización de impuestos para autónomos. Sin ir más lejos, un trabajador por cuenta propia tiene derecho a desgravar de su declaración del IRPF hasta un máximo de 2000 euros en cuestión de primas de seguros de salud.

Para acceder a dicha deducción solo hay que cumplir una condición: declarar dentro del régimen de estimación directa del IRPF.

Ten en cuenta, eso sí, que para llegar al máximo desgravable de 2000 euros tampoco es que el beneficiario o beneficiaria pueda llevar una vida de estrella del rock and roll: el máximo desgravable por el seguro personal son 500 euros, pero se pueden añadir otros 1500 por tres familiares directos —cónyuge, e hijas o hijos menores de 25 años que no alcancen los ingresos mínimos y vivan en el domicilio familiar—. 

Y es que, oye, ¿qué le quieres? A ver si te vas a pensar que el estado y Hacienda iban a financiar el desparrame de balas perdidas como tú 😉.

Deducción del seguro de coche y de responsabilidad civil

Los seguros directamente relacionados con tu trabajo —pensemos, por ejemplo, en los del vehículo del trabajo, o en el seguro de responsabilidad civil— también son deducibles en tus declaraciones, tanto del IVA como del IRPF.

¿Hay alguna condición? Pues claro, la obvia: que estos seguros cubran únicamente las incidencias relacionadas directamente con la actividad laboral del autónomo.

Los vehículos: un caso particular

En lo tocante a la optimización de impuestos para autónomos, el de los vehículos es un caso particular, pues depende de si su uso está dedicado exclusivamente al terreno profesional, o si también se utiliza fuera del trabajo. Así pues:

  • Si el vehículo es una herramienta indispensable en el trabajo y solo se utiliza de manera profesional, el gasto que conlleve se puede desgravar tanto en el IRPF como en el IVA.
  • Para el resto de autónomos, y siempre que esté correctamente justificado, solo será posible desgravar un 50% del gasto en el vehículo en la declaración del IVA.

¿Trabajas desde casa?

Por eso de que muchos de nosotros hemos decidido en los últimos tiempos (o no nos ha quedado otra opción que) trabajar desde nuestras propias casas, no hay que dejar de destacar este punto: los gastos de la vivienda, en caso que se trabaje desde ella, también son deducibles.

Actualmente, hasta un 30% de las facturas sobre el total del espacio que se destina a la actividad son deducibles.

Compensación de beneficios patrimoniales con pérdidas

Por último, este punto es sencillo y tiene toda su lógica a la hora de optimizar el pago de impuestos, ya sea como autónomo o como persona física: compensar los beneficios patrimoniales con las pérdidas.

Pongamos, por ejemplo, que operas en bolsa y has ganado 2000 euros invirtiendo en las acciones de Mangos Manolo. ¿Cómo puedes compensarlo para pagar menos en el IRPF? Pues especificando en la declaración los 766 euros que perdiste con tu ruinosa compra de las acciones de Patatas María. Fácil.

Y el último consejo para la optimización de impuestos para autónomos es… confiar en Xolo

Para finalizar este artículo sobre cómo pagar menos IRPF siendo autónomo, dos consejos. El primero, que dediques una parte de tu labor profesional a tener en orden todas las facturas de tus gastos, pues ellas son la clave para optimizar tu factura fiscal para autónomos.

¿El segundo? Pues cuál va a ser, que confíes en nosotros, en Xolo. Porque te ofrecemos:

✔️ Alta GRATIS de autónomo en la Seguridad Social y Hacienda

✔️ Una plataforma de facturación para llevar al día tu contabilidad 

✔️ Y, sobre todo, un equipo de gestores que presentará tus declaraciones de forma correcta ante Hacienda, sin errores de ningún tipo, y que hará que tu optimización de impuestos sea una realidad y no solo una quimera

¿Hay otras muchas gestorías dispuestas a ayudarte en tu camino? Seguro que sí. ¿Hay alguna otra que ofrezca la fiabilidad que nosotros hemos demostrado? Seguro que no.

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